절세형 금융상품 가입하고 13월의 월급 재테크 시작하자
2026년 새해가 밝았습니다. 연말정산 시즌이 다가오면서 ’13월의 월급’을 받을 수 있는 절세형 금융상품에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 연금저축과 IRP를 활용하면 최대 148만원까지 세액공제를 받을 수 있고, 올해 새롭게 출시되는 국민성장 ISA와 청년형 ISA는 기존보다 훨씬 강력한 세제 혜택을 제공합니다. 지금부터 절세형 금융상품을 제대로 활용해 연말정산 환급액을 극대화하는 방법을 알아보겠습니다.
연금저축·IRP로 최대 148만원 환급받기
연금저축과 개인형퇴직연금(IRP)은 연말정산 절세의 기본 상품입니다. 총급여 5,500만원 이하 근로자는 연간 900만원까지 납입 시 16.5%의 세액공제율을 적용받아 최대 148만5천원을 돌려받을 수 있습니다. 연금저축 단독으로는 600만원, IRP를 추가하면 300만원까지 공제 한도가 확대되어 총 900만원까지 세액공제 혜택을 받게 됩니다. 12월 한 달간 집중 납입만으로도 상당한 세금 환급 효과를 볼 수 있습니다.
소득 구간별 세액공제율
- 총급여 5,500만원 이하(종합소득 4,500만원 이하): 16.5% 공제율
- 총급여 5,500만원 초과(종합소득 4,500만원 초과): 13.2% 공제율
- 연금저축 최대 600만원 + IRP 최대 300만원 = 총 900만원 한도
연금저축은 인출이 비교적 자유롭고 수익률이 높아 우선적으로 600만원 한도를 채운 후, 나머지 300만원을 IRP에 넣는 방법이 가장 효율적입니다. 연금계좌는 55세까지 저축을 유지해야 하므로 장기 투자 관점에서 접근해야 합니다.
2026년 신설 국민성장 ISA 혜택 대폭 확대
2026년 정부가 발표한 경제성장전략에 따라 국내 주식과 펀드에 투자 시 강력한 세제 혜택을 제공하는 ‘생산적 금융 ISA’가 신설됩니다. 국민성장 ISA는 기존 ISA의 비과세 한도(일반형 200만원, 서민형 400만원)를 대폭 확대하며, 19세 이상 국내 거주자라면 누구나 가입할 수 있습니다. 국민성장펀드와 기업성장집합투자기구(BDC)에 투자하면 투자금액에 소득공제와 배당소득에 저율 분리과세를 동시에 적용받게 됩니다.
국민성장 ISA 주요 특징
- 기존 ISA 대비 비과세 한도 확대
- 국내 주식·펀드·BDC 투자 시 세제 혜택 강화
- 기존 ISA와 중복 가입 가능
총급여 7,500만원 이하이면서 만 19~34세 청년은 청년형 ISA에 가입할 수 있으며, 이자·배당소득 과세특례에 더해 납입금에 대한 소득공제까지 부여받습니다. 청년형 ISA는 국민성장 ISA 및 청년미래적금과 중복 가입이 불가능하므로 자신의 상황에 맞는 상품을 선택해야 합니다.
ISA 만기자금 연금계좌 이전으로 추가 절세
ISA 계좌를 3년 이상 의무 보유한 후 만기 자금을 연금계좌(연금저축 또는 IRP)로 이전하면 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 최대 3,000만원 한도 내에서 이전 금액의 10%, 즉 최대 300만원까지 추가 세액공제가 가능합니다. 원래 연금 세액공제 한도는 연 900만원이지만, ISA 만기 자금 이전 시 1,200만원으로 확대되어 총급여 5,500만원 이하 기준 최대 198만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
ISA 만기 전환 절세 전략
- ISA 3년 의무 보유 기간 충족 후 해지
- 해지일로부터 60일 이내에 연금계좌로 이전
- 3,000만원 이전 시 추가 세액공제 300만원 획득
- 나머지 금액은 이듬해 인출 또는 세액공제 시기 조정 가능
ISA 만기 자금을 일반계좌에 운용하면 이자나 배당소득에 15.4% 세율이 적용되지만, 연금계좌로 이전하면 연금 수령 시까지 과세가 이연되고 수령 시 3.3~5.5%의 낮은 세율만 적용됩니다.
절세형 금융상품 3종 세트 비교
각 절세형 금융상품은 고유한 장점이 있으므로 소득 수준과 투자 목적에 따라 조합해야 합니다. 아래는 주요 절세형 금융상품의 비교표입니다.
상품명 세액공제 한도 주요 혜택 의무 보유 기간 연금저축 연 600만원 13.2~16.5% 세액공제, 인출 자유로움 55세까지 IRP 연 900만원(연금저축 포함) 13.2~16.5% 세액공제, 연금저축과 합산 55세까지 ISA(기존) 없음 비과세 200만원(서민형 400만원), 초과분 9.9% 분리과세 3년 국민성장 ISA 미정(확대 예정) 기존 ISA 대비 대폭 확대된 비과세 한도 미정 청년형 ISA 납입금 소득공제 이자·배당소득 과세특례 + 납입금 소득공제 미정 주택청약 연 300만원 40% 소득공제(최대 120만원) 없음
우선순위 투자 전략
연금저축과 IRP를 최우선으로 활용하여 연 900만원 납입으로 최대 148만원 세액공제를 받습니다. 이후 ISA를 3년간 운용하고 만기 시 연금계좌로 이전하면 추가 300만원 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 환금성을 중시한다면 의무 보유 기간이 짧은 ISA를 우선 투자하는 것도 전략입니다.
실전 절세 체크리스트
절세형 금융상품을 효과적으로 활용하기 위한 실전 체크리스트입니다.
- 12월 말까지 연금저축 600만원 + IRP 300만원 납입 완료하기
- 총급여 5,500만원 이하 여부 확인 후 16.5% 공제율 적용받기
- ISA 3년 만기 도래 시 60일 내 연금계좌 이전 신청하기
- 2026년 하반기 출시 예정인 국민성장 ISA 또는 청년형 ISA 가입 조건 확인하기
- 주택청약저축 연 300만원 납입으로 추가 40% 소득공제(최대 120만원) 받기
- 신용카드 사용액이 총급여의 25%를 초과하면 체크카드로 전환하기
연말에 급하게 가입하면 상품 특성을 제대로 파악하지 못해 나중에 중도 해지로 세금 불이익을 받을 수 있습니다. 연금저축과 IRP는 55세 이전 중도 해지 시 16.5% 기타소득세가 부과되므로 신중히 결정해야 합니다. ISA 만기 자금을 연금계좌로 이전할 때는 반드시 60일 내에 절차를 완료해야 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 연금저축과 IRP를 모두 가입하면 절세 효과가 더 큰가요?
네, 연금저축 단독으로는 600만원까지만 세액공제가 가능하지만 IRP를 추가하면 총 900만원까지 한도가 확대됩니다. 총급여 5,500만원 이하라면 최대 148만5천원의 세액공제를 받을 수 있습니다.
Q2. ISA 만기자금을 연금계좌로 이전하면 어떤 절세 혜택이 있나요?
ISA 만기 자금 중 최대 3,000만원을 연금계좌로 이전하면 이전 금액의 10%인 최대 300만원까지 추가 세액공제가 가능합니다. 기존 연금 세액공제 한도 900만원에 더해 총 1,200만원까지 공제받을 수 있어 절세 효과가 극대화됩니다.
Q3. 2026년 새로 나오는 국민성장 ISA와 청년형 ISA는 무엇이 다른가요?
국민성장 ISA는 19세 이상 국내 거주자 누구나 가입할 수 있으며 기존 ISA보다 비과세 한도가 확대됩니다. 청년형 ISA는 총급여 7,500만원 이하인 만 19~34세 청년만 가입 가능하며, 이자·배당소득 과세특례뿐 아니라 납입금에 대한 소득공제까지 추가로 제공합니다.
Q4. 연말정산 절세를 위해 12월에 급하게 가입해도 효과가 있나요? 네, 12월 한 달간 집중 납입만으로도 상당한 절세 효과를 볼 수 있습니다. 연금저축과 IRP에 최대 900만원을 납입하면 최대 148만원의 세액공제를 받을 수 있으며, 연말에 ISA를 개설하면 12월과 다음 해 1월에 걸쳐 2개 연도의 납입 한도를 활용할 수 있습니다.