주택청약 담보대출 이자 소득공제 포함 여부 및 연말정산 체크리스트

2월 18, 2026 작성자: Octonos

 

💡 2026년 업데이트된 주택청약 담보대출 이자 소득공제 핵심 가이드

많은 분이 청약통장에 납입한 금액은 소득공제가 되니, 그 통장을 담보로 빌린 돈의 이자도 공제될 것이라 오해하시곤 합니다. 국세청과 기획재정부의 기준을 살펴보면 소득공제 대상은 ‘장기주택저당차입금 이자상환액’에 한정되어 있습니다. 즉, 실제 구입한 주택에 저당권을 설정하고 빌린 돈이어야 한다는 뜻이죠. 청약 담보대출은 예금 담보 성격의 ‘가계 주식 대출’로 분류되어 세액 공제나 소득 공제의 혜택권 밖으로 밀려나 있는 셈입니다.

가장 많이 하는 실수 3가지

첫 번째는 청약통장 납입액 공제와 대출 이자 공제를 혼동하는 경우입니다. 납입액은 연 300만 원 한도 내에서 40% 공제가 가능하지만, 대출 이자는 별개거든요. 두 번째는 무주택 세대주라면 무조건 이자 공제가 된다고 믿는 점입니다. 실제로는 대출의 종류가 ‘주택 저당’이 아닌 ‘예금 담보’라면 국세청 연말정산 간소화 서비스에 나타나지 않습니다. 마지막은 중도금 대출과의 혼동입니다. 분양권 상태에서 받는 중도금 대출도 조건에 따라 공제가 어려울 수 있는데, 청약 담보대출을 이와 동일 선상에 놓고 계산기를 두드리는 분들이 꽤 많더라고요.

지금 이 시점에서 해당 정보가 중요한 이유

최근 금리 변동성이 커지면서 청약통장을 해지하기보다 담보대출을 활용해 급전을 마련하는 분들이 늘어났습니다. 하지만 세금 혜택까지 고려한 실질 금리를 따져보면 예상보다 지출이 클 수 있습니다. 2026년 연말정산을 준비하면서 미리 공제 항목에서 제외된다는 사실을 인지해야만 나중에 ‘세금 폭탄’이나 ‘환급액 부족’ 사태를 막을 수 있습니다.

📊 2026년 기준 주택청약 담보대출 이자 소득공제 핵심 정리

현장에서는 “은행 직원이 알려주지 않았다”며 억울해하는 사례가 종종 발생합니다. 금융기관 입장에서는 대출 상품의 금리 위주로 설명할 뿐, 개인의 연말정산 소득공제 가능 여부까지 세세하게 챙겨주기 어렵기 때문입니다.

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꼭 알아야 할 필수 정보

주택청약저당차입금과 청약 담보대출은 엄밀히 다릅니다. 전자는 주택을 담보로 한 장기 차입금이고, 후자는 내 적금을 담보로 한 단기 유동성 확보 수단입니다. 따라서 연말정산 시 ‘주택자금’ 항목에 넣으려 해도 은행에서 발급하는 ‘장기주택저당차입금 이자상환 증명서’ 자체가 발급되지 않는 것이 정상적인 상황입니다.

비교표로 한 번에 확인 (데이터 비교)

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ccc;”>주택청약 납입액	ccc;”>주택담보대출 이자
ccc;”>주택마련저축 소득공제	ccc;”>장기주택저당차입금 이자상환액
ccc;”>연 300만 원 (40%)	ccc;”>최대 2,000만 원(요건별 상이)
ccc;”>총급여 7천만 이하 무주택자	ccc;”>기준시가 6억 이하 주택 등

⚡ 주택 관련 금융상품 활용 효율을 높이는 방법

청약 담보대출 이자가 공제되지 않는다고 실망하기엔 이릅니다. 대신 청약통장 자체의 소득공제 혜택을 극대화하는 전략이 필요합니다. 담보대출을 받고 있더라도 납입액에 대한 공제는 여전히 유효하거든요.

단계별 가이드

• 1단계: 무주택 확인서 제출 여부 점검 – 은행 앱이나 창구를 통해 ‘무주택 확인서’를 미리 제출해야 합니다. 12월 31일이 지나기 전에 처리해야 그해 납입분에 대한 소득공제를 받을 수 있습니다.
• 2단계: 납입 금액 최적화 – 2026년 기준 월 최대 인정 금액이 상향되었으므로, 본인의 연간 총급여를 확인하여 300만 원 한도를 꽉 채우는 것이 유리합니다.
• 3단계: 대출 상환 우선순위 결정 – 청약 담보대출 금리가 높다면, 다른 저리 대출을 활용해 이를 먼저 상환하는 것이 세테크 측면에서 이득입니다. 이자 비용은 생돈이 나가는 것이니까요.

상황별 추천 방식 비교

주택 구입 계획이 1년 이내라면 청약 담보대출을 유지하면서 청약권을 지키는 것이 맞습니다. 하지만 단순히 자산 운용을 위해서라면, 소득공제 혜택을 받는 납입액 범위와 이자로 나가는 지출액을 반드시 비교해봐야 합니다. 실제 후기를 보면 “이자 공제될 줄 알고 대출받았다가 연말정산 때 하나도 못 받아서 당황했다”는 분들이 의외로 많습니다.

✅ 실제 후기와 주의사항

커뮤니티 조사에 따르면, 많은 직장인이 주택임차차입금 원리금 상환액 공제와 청약 담보대출을 헷갈려합니다. 전세자금 대출은 공제가 되지만, 내 청약통장을 담보로 한 대출은 성격이 완전히 다르다는 점을 명확히 인지해야 합니다.

※ 정확한 기준은 아래 ‘신뢰할 수 있는 공식 자료’도 함께 참고하세요.

실제 이용자 사례 요약

“작년에 전세 보증금이 모자라서 청약 담보대출을 2천만 원 받았어요. 이자만 한 달에 7만 원 정도 나갔는데, 당연히 연말정산 때 이자 상환액 공제를 받을 줄 알았죠. 그런데 국세청 홈택스에는 조회조차 안 되더라고요. 알고 보니 제1금융권 담보대출이라도 ‘주택저당’이 아니면 해당 사항이 없다는 답변을 들었습니다.” (직장인 A씨, 34세)

반드시 피해야 할 함정들

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ccc;”>상세 내용
ccc;”>대출 이자 영수증을 억지로 제출해도 국세청 코드상 거부됩니다.
ccc;”>대출을 갚기 위해 청약을 해지하면 그동안 받은 소득공제액을 추징당할 수 있습니다.
ccc;”>청약 이율보다 담보대출 금리가 훨씬 높으므로 장기 유지 시 손해입니다.

🎯 연 연말정산 최종 체크리스트

결국 우리가 챙겨야 할 것은 ‘안 되는 것’에 미련을 두기보다 ‘되는 것’을 확실히 챙기는 전략입니다. 2026년 귀속 연말정산을 위해 지금 바로 확인해야 할 항목들을 정리했습니다.

지금 바로 점검할 항목

• 청약통장 무주택 확인서 등록 여부: 가입한 은행 앱에서 즉시 확인 가능합니다.
• 총급여 확인: 7,000만 원 이하인지 확인하세요. 초과 시 납입액 공제도 불가합니다.
• 주택 소유 여부: 세대원 전체가 무주택이어야 합니다. 2025년 중 주택을 구입했다면 구입 시점 이전 납입분만 인정될 수 있습니다.
• 대출 성격 확인: 혹시 ‘디딤돌’이나 ‘버팀목’ 대출이 아닌 일반 청약 담보대출인지 재확인하세요.

다음 단계 활용 팁

이자 소득공제가 안 된다고 실망하셨나요? 대신 ‘청약저당차입금’이라는 개념을 공부해보세요. 추후 실제 주택을 구입할 때 받는 대출은 이자 상환액 전체에 대해 강력한 소득공제 혜택이 주어집니다. 지금의 청약 담보대출은 일시적인 유동성 해결책으로만 활용하고, 가급적 빠른 시일 내에 상환하여 불필요한 이자 지출을 줄이는 것이 최고의 재테크입니다.

❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 청약 담보대출 이자는 왜 소득공제가 안 되나요?

A1. 대출의 목적이 ‘주택 취득’이 아닌 ‘개인 유동성 확보’로 분류되기 때문입니다.

법적으로 소득공제가 가능한 주택 관련 대출은 ‘주택을 담보로’ 빌린 돈이거나 ‘전세 보증금’을 위해 빌린 돈에 한정됩니다. 청약 담보대출은 본인의 예금을 담보로 한 대출이라 세법상 가계 대출로 봅니다.

Q2. 청약통장 소득공제는 대출을 받아도 유지되나요?

A2. 네, 유지됩니다.

대출 여부와 상관없이 무주택 세대주이고 총급여 조건만 맞는다면, 연간 납입한 금액(최대 300만 원)의 40%는 그대로 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.

Q3. 대출 이자를 줄일 수 있는 방법은 없나요?

A3. 은행별 ‘우대금리’ 조건과 ‘납입 회차’를 확인하세요.

청약 담보대출은 보통 청약통장 금리에 1.0~1.5%를 가산합니다. 최근에는 비대면 신청 시 가산 금리를 낮춰주는 상품도 있으니 갈아타기를 고려해볼 법합니다.

Q4. 맞벌이 부부인데 남편 명의 청약대출 이자를 아내가 공제받을 수 있나요?

A4. 아예 불가능합니다.

대출 이자 공제 자체가 안 될뿐더러, 청약 관련 공제는 반드시 본인 명의의 통장과 본인의 소득 요건이 일치해야 합니다.

Q5. 2026년에 새로 바뀐 기준이 있나요?

A5. 납입 한도가 연 300만 원으로 상향된 점을 주목해야 합니다.

정부는 주택 마련 지원을 위해 공제 대상 납입 한도를 기존 240만 원에서 300만 원으로 올렸습니다. 이자 공제는 안 되지만, 납입액 공제 폭이 커졌으니 이를 적극 활용하는 것이 좋습니다.

주택청약 담보대출 이자 소득공제 여부를 정확히 파악하셨나요? 혹시 본인의 총급여나 주택 보유 수에 따른 구체적인 공제액 계산이 필요하시다면 제가 직접 시뮬레이션을 도와드릴까요?